IR-ISF/ Optez pour l’investissement dans les FIP

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Par Adrien Dumarty - Vu 314 fois

Véritable outil de diversification, les FIP (Fonds d’investissement de proximité) cumulent de nombreux avantages et tout particulièrement celui de faire bénéficier l’investisseur d’une réduction de son impôt sur le revenu et/ou de son impôt sur la fortune en contre partie d’une période d’investissement minimum de 5 ans.

Investis principalement dans les petites et moyennes entreprises non cotées, ce mécanisme de défiscalisation offre aux particuliers la possibilité d’élargir le champ de leur investissement par l’aide au développement des petites et moyennes entreprises françaises revêtant un fort potentiel de croissance et de rendement.

IR-ISF/ Optez pour l’investissement dans les FIP

Pourquoi est ce le moment ?

Compte tenu du durcissement du cadre fiscal applicable à l’ensemble des particuliers français, cet investissement vous permet de jouir d’un avantage fiscal attractif dès la souscription et ce deux fois par an.

Crées au début des années 2000, les FIP constituent un placement original pour tous les particuliers confrontés à une problématique de fiscalité conséquente et qui souhaitent optimiser la rentabilité de leur placement.

Disposant d’une grande liberté de manœuvre dans la sélection des entreprises et optant pour une stratégie de gestion opportuniste, ces fonds vont principalement privilégier l’investissement au sein d’entreprises présentent dans de grands secteurs macro-économique à l’avenir certain (Logement, éducation, santé) et offrant un couple rendement/risque équilibré.

Pourquoi suivre ce conseil ?

Accessible dès 1000€, cet investissement « one shot » permet de profiter d’une réduction de votre niveau d’imposition à deux niveaux, à savoir :

  • une réduction de l’impôt sur la fortune (ISF) à hauteur de 50% du montant investi dans la limite d’un investissement maximum de 36 000 € par foyer fiscal (soit une réduction maximum de 18 000€) ;
  • une réduction de l’impôt sur le revenu (IR) à hauteur de 18% du montant investi dans la limite d’un investissement maximum de 24 000 € par couple (soit une réduction maximum de 4 320 €).

Est également mis à la disposition de l’ensemble des particuliers, l’investissement dans des FIP Corse jouissant d’un avantage fiscal optimisé puisque ce dernier offre une réduction de l’impôt sur le revenu à hauteur de 38% de l’investissement réalisé pour un couple marié.

Soumis aux mêmes règles que celles applicables aux FIP « Classiques », ce dernier a, comme son nom l’indique, pour seule particularité d’être essentiellement investi dans des titres d’entreprises Corse.

Conclusion

Orienté vers le financement et le développement des petites et moyennes entreprises, ce dispositif fiscal assure à l’investisseur, conjointement à l’avantage fiscal, une mutualisation du risque tout en libérant ce dernier de toute contrainte de gestion. Au regard de la multiplication des sociétés de gestion mettant à disposition des particuliers ce type d’outil, la plus grande prudence est de rigueur.

Afin d’assurer la pérennité de son investissement, plusieurs critères sont à prendre en considération comme l’importance de privilégier les sociétés de gestion détenant de nombreuses années d’expérience à leur actif ou encore celles bénéficiant d’une notoriété reconnue dans le domaine de la gestion d’actifs.

À propos de l'auteur

Adrien Dumarty , Responsable Allocation financière

Diplômé d’une licence de droit et d’un master de gestion de patrimoine de l’université de Bordeaux, Adrien Dumarty rejoint dès la fin de ses études le cabinet Bordelais du groupe Wast and Van. La formation qu’il reçoit et son sens de l’entreprenariat le conduisent rapidement à prolonger sa collaboration avec le groupe en qualité d’analyste financier. La qualité de son travail et de son expertise l’amène à évoluer rapidement vers le poste de responsable Middle Office de la division Finance du Groupe pour les cabinets et pour le site Netinvestissement.fr.

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