Pourquoi et comment préparer sa retraite aujourd’hui ?

1. Pourquoi préparer votre retraite dès aujourd’hui ?

A : L’état du système actuel de retraite

En France, le contexte actuel et particulièrement le déséquilibre démographique entre le nombre décroissant d’actifs et le nombre croissant de retraités fait craindre une irrémédiable baisse du niveau des pensions de retraite. Une chose est sûre, les cotisations retraite perçues ne suffisent plus à financer les retraites et l’Etat n’a plus les moyens de combler ce manque car il doit avant tout combler son déficit et redresser l’économie générale du pays, touché de plein fouet par la crise.

Concernant spécifiquement le système français de retraite par répartition basé sur la solidarité intergénérationnelle, il a longtemps su faire les preuves de son efficacité mais il s’essouffle. Du fait de l’évolution de la courbe démographique certes mais également en raison de l’allongement de la durée de vie qui modifie la courbe de la démographie.

La pyramide des âges est donc chamboulée et la population active n’est plus assez importante pour permettre de financer les retraites de la population âgée qui se fait toujours plus nombreuse. Le système de répartition est donc mis à mal raison pour laquelle la réforme des retraites a du être menée jusqu’au bout. Dans la continuité, la loi PACTE invite fortement les Français à se préparer, par eux-mêmes, leur retraite privée pour compléter leur retraite publique en offrant plus de flexibilité sur les « solutions retraite » existantes sur le marché.

En effet, la loi PACTE adoptée en 2019 a notamment permis la mise en place d’un nouveau contrat retraite : le Plan Epargne Retraite (PER). Ce nouveau contrat est venu en remplacement du PERP, et du contrat Madelin Retraite et permet, à l’inverse de ses prédécesseurs, les rachats partiels et totaux une fois les droits à la retraite liquidés tout en conservant le système de déductibilité fiscale.

De plus, depuis la loi PACTE, les « transferts » de tous les supports retraite vers le PER sont possibles : l’occasion pour les français de reprendre la main sur les solutions retraite et de devenir pleinement acteur de la préparation de leur future retraite. Cette reprise en main sera comme vous l’avez compris plus que nécessaire puisqu’en l’état, le système de retraite n’est plus en adéquation avec la situation du pays, et donc insuffisante pour couvrir nos besoins. En espérant que la nouvelle réforme permette un retour à l’équilibre via les nouvelles dispositions mises en place qui sont pour rappel :

B : Préserver votre niveau de vie le moment venu

Le fait que le système de retraite par répartition soit mis en péril nécessite d’anticiper une baisse du niveau des pensions de retraite et donc une baisse des revenus encore plus importante qu’elle ne l’était déjà lorsque l’on passait de la vie active à la retraite.

S’il était alors déjà fortement recommandé de prévoir un complément de revenus pour ne pas voir son « train de vie » trop impacté par ce changement de situation, cela est devenu primordial pour espérer préserver son niveau de vie; d’autant plus qu’on est parfois plus enclin à dépenser plus à la retraite étant donné qu’on a davantage de temps.

Ainsi, si l’on veut pouvoir profiter sereinement de sa retraite sans avoir à compter chacune de ses dépenses, il est indispensable d’épargner dès aujourd’hui. Ces efforts d’épargne seront récompensés car en plus de vous offrir à terme une retraite paisible, ils pourront aussi vous permettre de profiter d’une fiscalité souvent avantageuse et des performances attrayantes de certains placements immobiliers et placements financiers.

Le fait qu’il soit devenu nécessaire pour tous de préparer sa retraite en prévoyant des compléments de revenus fait l’unanimité au vu des différents arguments présentés ci-dessus mais il est vrai qu’il n’est pas toujours facile de saisir l’importance de préparer dès aujourd’hui une retraite à fortiori si celle-ci nous semble encore loin, ou que l’on préfèrerait retarder autant que possible sans se soucier des années qui filent à toute vitesse.

Cette échéance semble toujours loin, ce qui reste un bon point puisque ce sont des placements à long terme qu’il faut privilégier. Pour cela, il existe un large panel de placements immobiliers ou financiers spécifiquement dédiés à la retraite. Ces placements vous permettent en parallèle d’optimiser et de diversifier votre gestion de patrimoine. Toutefois, avant de choisir, il vous faudra commencer par faire le point sur votre situation : pour y parvenir notre équipe de chefs de projet patrimonial se tient à votre entière disposition.

2. Comment préparer votre retraite dès aujourd’hui ?

► Commencer par faire le point sur votre situation

Si pour une majorité de Français, la principale préoccupation en matière de retraite est l’âge à partir duquel il sera possible d’en profiter pleinement, la plupart des Français oublie aussi de se renseigner sur les montants de leurs droits futurs.

Il est pourtant essentiel de s’en informer pour connaître ses pertes en matière de revenus et envisager les placements qui permettront de percevoir des revenus complémentaires ayant pour objectif de combler le manque à gagner au passage à la retraite.

Pour évaluer votre situation personnelle, il faut avant tout se renseigner sur le régime de retraite dont vous dépendez et sur l’éventualité de faire partie des cas exceptionnels concernés par un possible départ anticipé à la retraite (avant l’âge légal de 64 ans).

Il est aussi indispensable de connaître le nombre de trimestres déjà cotisés pour le mettre en rapport avec le nombre de trimestre à cotiser pour pouvoir bénéficier de la retraite de base. Pour cela, les documents administratifs qui sont nécessaires sont la feuille de paie, le relevé de carrière, le relevé de points ainsi que celui de situation professionnelle.

Après avoir fait un état des lieux de votre situation et après avoir pu établir un premier diagnostic en fonction de la législation en vigueur, il est alors possible de vous lancer et commencer à préparer votre retraite de manière optimale.

► Opter pour un placement retraite

Selon votre statut professionnel, vous pourrez avoir accès à différents types de placements retraite. Certains sont en effet réservés à une catégorie de contribuables.

Les avantages principaux de ces placements sont d’avoir la garantie de versements d’un revenu complémentaire via une rente viagère ou des rachats au moment de la retraite tout en profitant profiter d’allégements fiscaux intéressants au cours de la constitution du contrat retraite.

Ces allègements fiscaux ont été mis en place pour inciter les épargnants à investir pour leur retraite en offrant une déductibilité fiscale pour tous les versements volontaires effectués pendant la phase active de sa vie ce qui permet une réduction de la base imposable et donc de l’impôt dû au titre des revenus ; soit une économie d’impôts à hauteur de sa tranche d’imposition marginale.

Deux axes d’études sont donc à prendre en compte : La fiscalité actuelle, et les futurs revenus complémentaires attendus pour venir combler le manque à gagner au moment de la retraite.

► Le PER

L’un des placements retraite le plus connu, le plus populaire et ouvert à tous les contribuables est le Plan Epargne Retraite.

Depuis sa réforme, il offre désormais des conditions de sortie souples (rentes ou capital) tout en profitant d’une réduction d’impôt pendant la période d’épargne.

Peu de français sont au courant mais sur la dernière page de votre avis d’imposition apparaît votre disponible fiscal. Il d’agit du « plafond épargne retraite ». Il correspond à 10% de votre revenu de l’année N-1 ou à 10% du plafond annuel de la sécurité sociale (PASS) dans le cas où vos revenus sont inférieurs à ce plafond.

Le PASS 2022 ayant été fixé à 41 136 euros, par conséquent le plafond d’épargne retraite sera compris pour 2023 entre 4 113 euros et 32 908 euros selon le montant des revenus imposables 2022. Ce montant figurera sur votre déclaration fiscale 2023 portant sur les revenus perçus en 2022 toujours en respectant cette règle des 10%.

A noter que si vous n’avez pas utilisé la totalité de l’enveloppe fiscale disponible vous avez la possibilité de la reporter sur 3 ans. Il faut cependant rappeler que les contribuables doivent déduire de ce plafond épargne retraite :

• les cotisations salariales et patronales aux régimes supplémentaires de retraite.
• les primes et cotisations des contrats retraite Madelin et des régimes facultatifs de retraite.

Le PER présente aussi l’avantage d’être exonéré de prélèvements sociaux pendant toute la période de constitution de l’épargne. En revanche, seul inconvénient, les fonds sont bloqués jusqu’à la retraite mais nous désignerons plutôt cette contrainte comme une opportunité car cette « rigidité » permet de ne pas venir piocher dans l’épargne qui est prévue pour la retraite et laisser le temps jouer en votre faveur.

► Le PERCO

Le Plan d’Epargne Retraite Collective (PERCO) a le même fonctionnement que le PER et garantit donc aussi un revenu complémentaire pour la retraite tout en permettant de profiter d’avantages fiscaux. En revanche, le PERCO est uniquement disponible «en entreprise».

Parmi les placements retraite les plus connus, on citera aussi le contrat de type « article 83 » qui est un contrat d’assurance de groupe épargne retraite par capitalisation dont les cotisations sont définies (des cotisations complémentaires peuvent être apportées). Ce contrat a la spécificité d’être collectif. Il est donc souscrit par l’employeur pour ses salariés.

► Le Madelin en retraite

Les contrats «Madelin» ne sont en réalité que des contrats bénéficiant d’une fiscalité dédiée aux travailleurs indépendants et aux professions libérales. Cette fiscalité propre au travailleurs non-salariés (TNS) leur permet de déduire les versements effectués sur ces contrats bénéficiant de la fiscalité Madelin au bilan comptable, mais foncièrement le contrat et son fonctionnement reste le même.

Le travailleur non salarié peut désormais déduire ses cotisations de son revenu imposable via un PER «Individuel» et / ou de son résultat via un PER «Madelin».

Cependant à noter que les plafonds ne sont pas les mêmes que sur le PER «Individuel». En effet le plafond des versements PER et MADELIN se complètent. Ainsi sur un contrat Madelin retraite le plafond de versement annuel est :

• 10% du revenu imposable de l’année limité à 8 PASS
• Et 15% du revenu imposable compris entre 1 et 8 PASS

Il faut cependant noter dans le cas d’un contribuable qui verse sur un contrat PER « Individuel » et sur un PER «Madelin», le montant des versements sur le PER «Individuel» vient naturellement en déduction de l’enveloppe des 10% du PASS.

Les placements retraite sont donc des placements opportuns pour se préparer une épargne spécifiquement dédiée à la retraite.

Ils permettent de vous préparer des revenus complémentaires tout en profitant d’avantages fiscaux. Renseignez-vous sur l’état de votre future retraite, et faites-vous accompagner par un professionnel de la gestion de patrimoine pour étudier vos opportunités d’optimisation retraite mais aussi fiscale.

► Souscrire à un contrat d’assurance vie

Certes, l’assurance vie n’est pas spécifiquement dédiée à la préparation de la retraite, mais c’est un placement complémentaire du placement retraite car elle a l’avantage d’être performante, diversifiante, et avantageuse fiscalement tant en cas de vie dès lors que le contrat a plus de 8 ans mais aussi en cas de décès puisque le contrat profite d’un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire(s) désigné(s) au contrat via la clause bénéficiaire.

L’assurance vie a aussi l’avantage comparativement au PER d’offrir la possibilité d’effectuer des rachats en cas d’imprévus puisque l’épargne constituée au contrat n’est aucunement bloquée jusqu’à la retraite à l’instar du PER.

Vous pouvez donc aussi bien obtenir des compléments de revenus en mettant en place des rachats partiels (programmés ou non) pendant votre vie active, qu’à votre retraite : le tout en bénéficiant de la fiscalité avantageuse de l’assurance vie.

En revanche, vous devrez faire votre choix parmi de nombreux contrats proposés. Pour cela, choisissez ceux qui sont les mieux adaptés à votre situation en comparant les meilleurs contrats entre eux : votre chef de projet patrimonial Netinvestissement sera en mesure de vous renseigner pour trouver ensemble le « meilleur contrat » pour vous.

► Investir dans une location meublée non professionnelle (LMNP)

Dernière solution que nous allons étudier, le LMNP est également un dispositif très efficace en vue de l’obtention d’un complément de revenu à la retraite d’autant que ce dernier bénéficie du système d’amortissement permettant de générer des revenus non imposables.

En effet le gros avantage du LMNP est l’amortissement du bien puisque cela permet comptablement d’annuler les revenus locatifs issus de l’opération donc de profiter des revenus issus de cet investissement immobilier sans fiscalité pendant une longue durée (qui dépendra notamment du type de financement du bien et de la durée choisie de l’amortissement).

Pour vous éviter d’avoir à gérer des locataires et les nombreux aléas qui vont avec, pour la retraite, nous vous recommandons de vous intéresser tout particulièrement aux résidences de services.

Différents investissements LMNP s’offriront à vous au travers des résidences de services :

• Les EHPAD : qui sont amenés à se développer fortement vue le vieillissement de la population actuelle.
• Les résidences étudiantes : présentes dans la plupart des villes étudiantes, ce sot également souvent les plus accessibles en termes de budget.
• Les résidences de tourisme : il s’agit d’établissements qui accueillent une population de vacanciers en leur proposant un minimum de services.
• Les résidences d’affaires : il s’agit par exemple des apparts hôtels qui accueillent sur des séjours de courte ou moyenne durée une population de cadre pour des missions ponctuelles.

Nos conseils pour bien préparer votre retraite

3. Comment estimer le montant de votre retraite ?

Il existe différentes façons d’estimer le montant de votre retraite. Différents outils ont été mis en place :

• https://www.lassuranaceretraite.fr : tout le monde dispose d’un espace personnel sur ce site ; si vous ne l’avez pas fait encore il vous suffit de créer l’espace à l’aide de votre numéro de sécurité sociale. Une fois l’espace créé différents modules vous permettent de télécharger votre relevé de situation, couramment appelé aussi relevé de carrière, pour faire un point sur droits cotisés, et des simulations calculant le montant de votre future retraite pourront êtes consultés selon votre âge de départ à la retraite souhaité.
• « Mon compte retraite » : cette application mobile a été mise en place pour vous permettre d’accéder à l’ensemble de vos informations retraite directement depuis votre smartphone. Des simulations vous serons proposées également pour connaitre l’hypothétique montant de votre future retraite selon votre âge de départ à la retraite.

4. Qui peut partir en retraite anticipée ?

Pour pouvoir partir en retraite anticipée, autrement dit avant l’âge légal de départ en retraite fixé à 64 ans, différents conditions sont à respecter :

• Condition d’âge : pour bénéficier d’une retraite anticipée pour carrière longue vous devez avoir commencé à travailler avant 20 ans.
• Condition de durée d’assurance retraite : votre durée d’assurance retraite doit comporter, tous régimes de base obligatoires confondus, un nombre minimum de trimestres cotisés et vous devez avoir acquis un nombre minimum de trimestres d’assurance retraite en début de carrière. A noter que ce nombre de trimestres n’est pas le même pour tout le monde puisqu’il est calculé selon votre année de naissance.

À titre d’information sachez que vos années d’études peuvent compter si vous avez effectué votre formation en alternance (contrat d’alternance, ou contrat de professionnalisation).
Pour plus d’informations vous retrouverez le tableau détaillant les conditions ouvrant droit à la retraite anticipée pour carrière longue selon l’année de naissance sur le site internet du service public. Vous pouvez aussi faire appel à l’un de nos chefs de projet patrimonial pour y voir plus claire et vous accompagner globalement dans la préparation de votre retraite.

5. Je vis à l’étranger : comment préparer ma retraite ?

Que vous viviez en France ou à l’étranger la préparation de votre retraite reste la même à la seule différence que seuls les revenus «français» seront exclusivement, et naturellement, pris en compte pour le calcul de vos droits.

Il est tout à fait possible de percevoir votre retraite à l’étranger mais il est impératif de signaler votre nouvelle adresse ainsi que tout changement de coordonnées bancaires à l’Assurance Retraite (les démarches sont détaillées et accessibles sur le site de l’assurance retraite).

Conclusion

Nous avons pu voir ici que les solutions pour préparer votre retraite ne manquent pas. Si vous ne deviez retenir qu’une chose de ce guide, c’est qu’aujourd’hui qu’importe la solution choisie, il faut agir si vous souhaitez profiter de votre retraite plutôt que de la subir. Pour cela il est donc impératif de s’y prendre en avance, d’autant que certaines solutions peuvent vous apporter des avantages avant même votre départ à la retraite. Donc n’hésitez pas à vous rapprocher de votre chef de projet patrimonial pour faire un point détaillé sur votre situation et optimiser votre future retraite et ainsi vous éviter toutes mauvaises surprises liées à un manque à gagner non anticipé.